二、中小企业信用担保体系存在的问题
1.担保机构资本金规模偏小。我省125家担保机构，每家担保资本金的平均数为1050万元，其中规模最大的也不过5000来万元，且只有2家，担保机构规模小，在银行眼里的公信力就会打折扣，其担保潜能就不可能得到充分的释放。
2.缺少风险共担、利益共享的合作机制。目前我省担保风险几乎都是由担保机构一家独扛，由此带来的结果是担保资金放大倍数也偏低，一般只有3至5倍。实际上这也反映出银行对担保机构的担保能力仍多少存有疑虑，未敢倾其全力进行合作。
3.担保机构的风险补偿和控制机制也呈空白。从目前来看，尽管我省担保机构的代偿率并不高，但随着担保业务面的扩大，风险正在一步步加大。如果没有相当的风险补偿机制，势必会影响担保机构的正常发育。
《浙江省中小企业担保体系的完善和创新》出自：www.89xue.com网
www.89xue.com > 三、中小企业信用担保体系的创新
担保机构在向每个具体项目融资时必须按市场规则处理，严格把关。这是因为，第一，中小企业在市场竞争中优胜劣汰是必然现象，对它们的融资支持是帮助优者去取胜，而不是保护劣者免遭淘汰。第二，政府金融机构也好，信用担保机构也好，它们既不是慈善救济机构，也不是财政机构，只有按照金融活动规律办事，才能长期维持下去，否则就无以为继。
因此我们需要根据企业的发展潜力、偿债能力等设立一个信用评估系统，以便于担保机构掌握、审查，以使那些资信条件好、信用等级高、市场前景好的中小企业加入担保体系，获得担保，实现有效融资，促进其发展。同时，对不同信用等级的中小企业确立不同的担保比例，采取不同方式来提高资金的使用效率，尽可能地降低风险。
信用评估系统
我们认为可以根据浙江省中小企业现状、信用记录和发展前景，采取定性和定量分析相结合的方式，评定中小企业信用等级，以真实反映中小企业信用风险，进一步完善中小企业信用评价体系。为此，我们设计了中小企业信用评估系统。
中小企业信用评估系统是一种包含了建立数学模型并运用计算机技术对企业的信用信息进行统计、计算及量化分析并对企业进行评级的系统，授信机构通过评分判断客户的风险度。它包括了两部分内容：一是对企业的信用报告进行信息汇编；二是比较情况相似的客户的信用行为，给予每一项因素一个点数，所有点数的总计就是一个评分，从而预测企业未来还贷、及时还款的趋势，确定企业的级别。
一般来说，如果能与银行建立起较好的协作关系，那从企业的账户可获得的信息主要有：企业主要的购货渠道；是否有大量的应付款；企业主要的销售对象的情况，包括销售的数量、销售对象的支付方式；企业工资和劳动保障开支；企业职工人数的稳定性；企业部分管理费用的支出；企业销售的增长情况和已有的流动资金的大致规模等。但这些信息的获得通常需要较长的时间。我们认为可以从以下几个方面获取信息：
第一，企业财务标准。
定量分析：对各类财务数据的分析是必不可少的，尤其是反映偿债能力、经营能力、盈利能力、经济实力等方面的指标。
此外，企业选择的会计程序与处理方法可能导致账面价值和实际资产价值不符，例如，如果企业选择的坏帐准备率过低，将可能导致账面资产价值虚增，而且该现象也同样普遍存在于企业的研发成本、专利和行政费用等方面。
校正企业有形资产的账面价值与市场价值之间的差异。例如，企业若按照历史成本原则进行会计处理，可能使得公司的房产、机器设备等资产的账面价值高于市场价值，而土地的账面价值则远低于市场价值。对于无形资产而言，因不具备有形资产那样可供参考的市场价值，它的价值将面临较大幅度的调整，甚至可能降为零。因此，通过对企业账面价值，可以得出关于企业的更加准确的资产价值，从而确定该企业的投资价值。
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